Vekselis yra vertybinis popierius, kuriuo asmuo besąlygiškai įsipareigoja sumokėti nurodytą pinigų sumą arba paveda tai padaryti kitam asmeniui. Pagrindinės vekselių rūšys Lietuvoje yra paprastasis vekselis ir įsakomasis vekselis.
Kas yra vekselis?
Teisine prasme vekselis pagal Lietuvos Respublikos civilinio kodekso 1.105 straipsnį yra vertybinis popierius, kuriuo jį išrašantis asmuo be išlygų įsipareigoja sumokėti tam tikrą pinigų sumą vekselyje nurodytam asmeniui arba paveda tai padaryti kitam asmeniui. Paprasčiau tariant, vekselis patvirtina piniginę prievolę, tačiau tai nėra laisvos formos pažadas „grąžinsiu pinigus“.
Svarbiausias skirtumas tas, kad vekselis turi savarankišką teisinę reikšmę. Jame nurodytas įsipareigojimas paprastai turi būti aiškus, besąlyginis ir susietas su konkrečia pinigų suma. Dėl to vekselis laikomas griežtos formos dokumentu: netinkamai parengtas tekstas, neaiški suma, praleisti privalomi rekvizitai ar netinkama forma gali pakeisti jo teisinę vertę.
Praktikoje vekselis dažnai painiojamas su skolos rašteliu. Vis dėlto skolos raštelis paprastai tik įrodo, kad egzistuoja skola arba paskolos santykis, o vekselis yra vertybinis popierius, kuriam taikomos specialios taisyklės dėl išrašymo, perdavimo, apmokėjimo, protesto ir išieškojimo.
Kam naudojamas vekselis?
Vekselis naudojamas tada, kai norima aiškiai įforminti piniginį įsipareigojimą. Juo gali būti patvirtinama, kad vienas asmuo turi sumokėti kitam konkrečią sumą nustatytu mokėjimo terminu. Tačiau prieš pasirašant svarbu suprasti, kad vekselis nėra tik formalumas — jis gali sukelti reikšmingų teisinių pasekmių.
Dažniausi praktiniai naudojimo atvejai yra paskolos įforminimas, mokėjimo atidėjimas, verslo atsiskaitymai, skolinio įsipareigojimo patvirtinimas ir kreditoriaus interesų apsauga. Pavyzdžiui, vekselis gali būti išrašomas, kai viena šalis perduoda pinigus kitai, kai prekės ar paslaugos suteikiamos dabar, o atsiskaityti sutariama vėliau, arba kai norima turėti aiškų dokumentą dėl būsimo mokėjimo.
Nors vekselis gali būti susijęs su paskola, jis neturėtų būti suprantamas kaip universalus paskolos sutarties pakaitalas. Kai vekselis naudojamas būtent skolinimosi santykiuose, verta atskirai įvertinti, kaip veikia paskola su vekseliu ir kokias papildomas rizikas toks įforminimas gali sukelti. Paskolos sutartyje galima plačiau aptarti pinigų perdavimą, palūkanas, grąžinimo tvarką, šalių pareigas ir ginčų sprendimą. Vekselyje pagrindinis dėmesys tenka aiškiam piniginiam įsipareigojimui sumokėti.
Pagrindinės vekselių rūšys
Lietuvos teisėje pagrindinės vekselių rūšys yra paprastasis vekselis ir įsakomasis vekselis. Abi rūšys susijusios su piniginio įsipareigojimo įforminimu, tačiau skiriasi tuo, kas prisiima pareigą mokėti ir kiek šalių dalyvauja santykyje.
| Rūšis | Kas įsipareigoja mokėti | Kiek šalių dalyvauja | Kada dažniausiai naudojamas |
|---|---|---|---|
| Paprastasis vekselis | Pats vekselio davėjas | Paprastai dvi šalys: vekselio davėjas ir vekselio turėtojas | Kai asmuo pats pasižada sumokėti skolą ar kitą piniginę sumą |
| Įsakomasis vekselis | Trasatas, jeigu jis akceptuoja vekselį | Paprastai trys šalys: trasantas, trasatas ir remitentas | Kai vienas asmuo paveda kitam asmeniui sumokėti trečiajam asmeniui |
Paprastasis vekselis
Paprastasis vekselis, dar vadinamas solo vekseliu, yra dokumentas, kuriuo vekselio davėjas pats besąlygiškai įsipareigoja sumokėti nurodytą sumą vekselio turėtojui. Čia nėra pavedimo kitam asmeniui mokėti — pareigą prisiima tas, kuris vekselį išrašo ir pasirašo.
Pavyzdžiui, vienas asmuo paskolina kitam 2 000 Eur, o skolininkas išrašo paprastąjį vekselį, kuriame nurodo, kad iki konkrečios datos sumokės šią sumą kreditoriui. Tokiu atveju vekselio davėjas yra skolininkas, o vekselio turėtojas — asmuo, kuriam turi būti sumokėta. Kai pinigai skolinami tiesiogiai tarp fizinių asmenų, svarbu atskirai įvertinti ir paskolos iš privataus asmens įforminimą, nes vekselis nebūtinai pakeičia paskolos sutartį ar pinigų perdavimo įrodymą.
Įsakomasis vekselis
Įsakomasis vekselis, dar vadinamas trata, yra sudėtingesnis, nes paprastai apima tris šalis. Trasantas išrašo vekselį ir paveda kitam asmeniui sumokėti. Trasatas yra asmuo, kuriam duodamas pavedimas mokėti. Remitentas yra asmuo, kuriam turi būti sumokėta.
Įsakomajame vekselyje labai svarbus akceptas. Trasatas tampa atsakingas pagal vekselį tik tada, kai jį akceptuoja, tai yra sutinka apmokėti. Be akcepto pats pavedimas dar nereiškia, kad trasatas jau prisiėmė vekselinę pareigą sumokėti.
Kokia turi būti vekselio forma?
Kalbant apie vekselio formą, svarbūs du dalykai: teisinė dokumento forma ir privalomi dokumento rekvizitai. Teisinė forma reiškia, kokiu būdu dokumentas turi būti sudarytas, pavyzdžiui, raštu ar notarine forma. Rekvizitai reiškia, kokie konkretūs duomenys ir formuluotės turi būti įrašyti pačiame dokumente.
Lietuvos Respublikos įsakomųjų ir paprastųjų vekselių įstatymas nustato vekselių išrašymo, perdavimo, laidavimo, mokėjimo ir kitus su vekseliais susijusius reikalavimus. Dėl to vekselio tekstas turi būti rengiamas atidžiai, o ne kaip laisvos formos susitarimas.
Kai kuriais atvejais būtina notarinė forma. Vekselis, kurio suma didesnė kaip 3 000 Eur, turi būti notarinės formos, jeigu vekselio davėjas yra fizinis asmuo arba ūkio subjektas, tvarkantis apskaitą pagal supaprastintos apskaitos taisykles. Tai reiškia, kad vien tik šalių pasirašytas dokumentas tokioje situacijoje gali nesuteikti tikėtos apsaugos kaip tinkamos formos vekselis.
Notarinė forma svarbi ne dėl paties dokumento „solidumo“, o dėl įstatyme nustatyto reikalavimo. Jeigu konkrečiai situacijai tokia forma privaloma, jos nesilaikymas gali turėti praktinių pasekmių, ypač kai vėliau siekiama remtis vekseliu kaip specialios formos vertybiniu popieriumi.
Privalomi vekselio rekvizitai
Vekselis turi būti aiškus ir tikslus. Jame paprastai turi būti šie privalomi rekvizitai:
- žodis „vekselis“ dokumento tekste;
- besąlyginis įsipareigojimas sumokėti arba pavedimas sumokėti;
- mokėtina pinigų suma;
- mokėjimo terminas;
- mokėjimo vieta;
- asmuo, kuriam arba kurio įsakymu turi būti sumokėta;
- vekselio išrašymo data ir vieta;
- vekselio davėjo parašas.
Šie rekvizitai nėra vien formalūs laukeliai. Jie padeda nustatyti, kas turi mokėti, kam turi būti sumokėta, kokia suma mokėtina, kada ir kur prievolė turi būti įvykdyta. Pavyzdžiui, jeigu neaiški suma arba mokėjimo terminas, gali kilti ginčas dėl paties įsipareigojimo turinio.
Rekvizitų trūkumas gali lemti, kad dokumentas neturės vekselio galios. Vis dėlto nereikėtų kategoriškai manyti, kad bet koks netikslumas visada automatiškai panaikina visas dokumento teisines pasekmes. Vekselių teisėje yra tam tikrų išimčių, o konkretus vertinimas priklauso nuo to, koks rekvizitas praleistas, kaip suformuluotas dokumentas ir kokiomis aplinkybėmis jis buvo išrašytas.
Vekselio ypatumai, kuriuos svarbu žinoti prieš pasirašant
Pirmas svarbus ypatumas — vekselis yra besąlyginis piniginis įsipareigojimas. Tai reiškia, kad vekselyje neturėtų būti sąlygų, nuo kurių priklausytų mokėjimas, pavyzdžiui, „sumokėsiu, jeigu pavyks parduoti turtą“ arba „sumokėsiu, kai gausiu pajamas“. Tokios sąlygos gali kelti abejonių dėl dokumento kaip vekselio tinkamumo.
Antras ypatumas — vekselis gali būti perduodamas kitam asmeniui indosamentu. Indosamentas yra specialus įrašas, kuriuo vekselio turėtojas perleidžia teises pagal vekselį kitam asmeniui. Dėl to asmuo, pasirašantis vekselį, turi suprasti, kad vėliau reikalavimą gali pareikšti ne tik pradinis kreditorius, bet ir kitas teisėtas vekselio turėtojas.
Trečias ypatumas — mokėjimas pagal vekselį gali būti užtikrinamas avaliu. Avalis yra laidavimas pagal vekselį, kai kitas asmuo įsipareigoja atsakyti už vekselio apmokėjimą. Tai svarbu tiek kreditoriui, tiek asmeniui, kuris sutinka būti avalistu, nes toks įsipareigojimas gali sukelti tiesioginę piniginę atsakomybę.
Ketvirtas ypatumas — vekselis gali būti protestuotinas arba neprotestuotinas. Protestas yra oficialus faktų patvirtinimas, kad vekselis nebuvo akceptuotas arba apmokėtas. Jeigu dokumente numatyta, kad vekselis yra neprotestuotinas, tam tikrose situacijose galima išvengti protesto procedūros, tačiau tai nereiškia, kad galima nepaisyti mokėjimo terminų ar kitų reikalavimų.
Penktas ypatumas — neapmokėtas vekselis gali suteikti galimybę siekti išieškojimo supaprastinta tvarka, pavyzdžiui, kreipiantis dėl vykdomojo įrašo. Tai viena priežasčių, kodėl vekselis laikomas stipresniu dokumentu nei paprastas neformalus skolos patvirtinimas. Vis dėlto ši galimybė priklauso nuo to, ar vekselis tinkamai išrašytas, ar laikytasi formos ir terminų.
Šeštas ypatumas — terminų praleidimas gali susilpninti kreditoriaus galimybes. Vekselių teisėje svarbūs pateikimo apmokėti, protesto ir kiti terminai. Jeigu jie praleidžiami, kreditorius gali susidurti su papildomomis kliūtimis, net jeigu pati skola faktiškai egzistuoja.
Vekselis ir skolos raštelis: kuo skiriasi?
Vekselis ir skolos raštelis abu gali būti susiję su skola, tačiau jų teisinė prigimtis skiriasi. Vekselis yra vertybinis popierius, kuriam taikomi specialūs formos, rekvizitų, perdavimo ir apmokėjimo reikalavimai. Skolos raštelis paprastai yra laisvesnės formos dokumentas, kuriuo patvirtinama, kad vienas asmuo yra skolingas kitam.
Skolos raštelyje dažniau aprašomos faktinės aplinkybės: kas kam perdavė pinigus, kokiu pagrindu, kada turi būti grąžinta, ar taikomos palūkanos. Vekselyje pagrindinis akcentas yra besąlyginis įsipareigojimas sumokėti nurodytą sumą. Todėl vekselio tekstas turi būti trumpesnis, aiškesnis ir labiau atitikti įstatymo reikalaujamą struktūrą.
Skiriasi ir išieškojimo kelias. Pagal tinkamai išrašytą ir laiku pateiktą vekselį tam tikrais atvejais galima siekti vykdomojo įrašo, o skolos raštelio atveju dažniau gali prireikti ginčą spręsti įprasta tvarka, jeigu skolininkas nepripažįsta prievolės. Kita vertus, skolos raštelis gali būti tinkamesnis tada, kai šalims svarbu detaliau aprašyti paskolos ar kito susitarimo sąlygas.
Dėl to nereikėtų vertinti, kad vienas dokumentas visada yra geresnis už kitą. Vekselis gali būti tinkamas aiškiam piniginiam įsipareigojimui įforminti, o skolos raštelis arba paskolos sutartis gali būti praktiškesni, kai reikia plačiau aprašyti šalių susitarimą. Renkantis tarp šių dokumentų verta vertinti ne tik sumą, bet ir pinigų perdavimo būdą, šalis bei numatomas sąlygas – plačiau apie tai, kaip įforminti pinigų skolinimą pagal konkrečią situaciją.
Kas vyksta, jeigu vekselis neapmokamas?
Jeigu sueina mokėjimo terminas, vekselis turi būti pateikiamas apmokėti. Tai reiškia, kad vekselio turėtojas turi pareikalauti mokėjimo iš pagal vekselį atsakingo asmens. Tinkamas pateikimas apmokėti yra svarbus, nes nuo jo gali priklausyti tolimesnės kreditoriaus galimybės.
Jeigu vekselis neapmokamas, gali būti aktualus protestas arba neprotestuotino vekselio sąlyga. Protestas patvirtina, kad mokėjimas nebuvo atliktas. Jeigu vekselyje numatyta sąlyga „neprotestuotinas“ ar panaši formuluotė, tam tikrais atvejais protesto gali neprireikti, tačiau kiti įstatyme nustatyti veiksmai ir terminai vis tiek išlieka svarbūs.
Toliau vekselio turėtojas gali kreiptis į notarą dėl vykdomojo įrašo. Detalesnę protestavimo ir vykdomųjų įrašų atlikimo procedūrą nustato Vyriausybės patvirtintos Vekselių ir čekių protestavimo taisyklės ir Notarų vykdomųjų įrašų atlikimo tvarkos aprašas. Notaro atliktas vykdomasis įrašas gali būti pagrindas priverstiniam išieškojimui, kurį, skolininkui savanoriškai neatsiskaičius, vykdo antstolis.
Ši seka priklauso nuo konkretaus vekselio rūšies, formos, mokėjimo termino, įrašytų sąlygų ir to, ar kreditorius nepraleido svarbių terminų. Todėl neapmokėto vekselio situacijoje svarbu vertinti ne tik patį skolos faktą, bet ir tai, ar dokumentas išlaikė vekselio teisinę galią.
Kada vekselis gali nesuteikti tikėtinos apsaugos?
Vekselis gali nesuteikti tikėtinos apsaugos, jeigu jame trūksta privalomų rekvizitų. Pavyzdžiui, neaiškiai nurodytas mokėtojas, gavėjas, suma, išrašymo data ar vekselio davėjo parašas gali sukelti ginčų dėl dokumento reikšmės. Kadangi vekselis yra griežtos formos vertybinis popierius, netikslumai čia vertinami jautriau nei paprastame laisvos formos susitarime.
Rizika atsiranda ir tada, kai pasirinkta netinkama dokumento forma. Jeigu konkrečiu atveju būtina notarinė forma, bet vekselis sudarytas tik paprasta rašytine forma, vėliau gali nepavykti pasinaudoti tomis priemonėmis, kurių tikėtasi pasirašant dokumentą. Ypač svarbu atkreipti dėmesį į didesnius kaip 3 000 Eur vekselius, kai vekselio davėjas yra fizinis asmuo arba ūkio subjektas, tvarkantis apskaitą pagal supaprastintos apskaitos taisykles.
Neaiški suma arba neapibrėžtas mokėjimo terminas taip pat gali susilpninti dokumento praktinę vertę. Vekselio esmė yra konkretus piniginis įsipareigojimas, todėl jame neturėtų likti vietos skirtingoms interpretacijoms, kiek, kam ir kada turi būti sumokėta.
Dar viena rizika — praleisti svarbūs terminai. Net tinkamai išrašytas vekselis reikalauja laiku atlikti tam tikrus veiksmus: pateikti apmokėti, įvertinti protesto poreikį, laiku kreiptis dėl vykdomojo įrašo. Pavėlavimas gali apsunkinti arba apriboti galimybę pasinaudoti supaprastintu išieškojimo keliu.
Vekselis taip pat gali tapti problema, kai pasirašomas nesupratus pasekmių. Vekselio davėjas turėtų aiškiai suvokti, kad tai besąlyginis įsipareigojimas sumokėti, o vekselio turėtojas — kad vien dokumento turėjimas neatleidžia nuo pareigos laikytis formos, pateikimo ir terminų reikalavimų.
Kai situacija sudėtingesnė, pavyzdžiui, yra keli mokėjimai, palūkanos, užtikrinimo priemonės, papildomos šalių pareigos ar sąlygos, gali būti, kad labiau tiktų paskolos sutartis ar kitas dokumentas. Vekselis geriausiai veikia tada, kai piniginis įsipareigojimas yra aiškus, konkretus ir tinkamai įformintas.
